Où déclarer les revenus Airbnb sur la feuille d'impôt, étape par étape
- UpperKey
- il y a 3 jours
- 6 min de lecture
Vous louez un bien via Airbnb et vous vous demandez où déclarer les revenus sur votre feuille d'impôt pour 2025 ? Que vous soyez propriétaire occasionnel ou loueur régulier, la déclaration de revenus issus de la location saisonnière est obligatoire et doit être faite correctement pour éviter les erreurs et pénalités. Comprendre l'imposition Airbnb et la fiscalité Airbnb est essentiel pour tout propriétaire engagé dans la location meublée.
En bref : vos revenus Airbnb doivent être déclarés dans le formulaire 2042-C-PRO, rubrique « revenus des locations meublées non professionnelles ». Si vous relevez du régime micro-BIC, reportez vos recettes brutes dans la case 5ND (ou 5OD/5PD pour les autres déclarants). Pour un bien classé meublé de tourisme, utilisez la case 5NG. Si vos revenus sont soumis aux cotisations sociales (URSSAF/SSI), il faut renseigner la case 5NW (ou 5NJ si logement classé). Enfin, si vous êtes en LMP, la déclaration s'effectue dans la rubrique «revenus industriels et commerciaux professionnels».
La table des matières
Ce qu'il faut préparer avant de déclarer
Pour bien déclarer vos revenus Airbnb, commencez par identifier les informations fiscales essentielles liées à votre activité de location meublée. Une préparation rigoureuse vous permettra ensuite de saisir les bons montants dans les cases appropriées, sans erreur ni oubli.
Voici les documents et informations indispensables :
Votre numéro SIRET (obligatoire pour les LMNP et LMP)
Le relevé annuel de vos revenus perçus via Airbnb
Le montant brut des loyers encaissés durant l'année
Votre statut fiscal : LMNP ou LMP
Si applicable, l'attestation de classement en meublé de tourisme
Airbnb transmet à ses utilisateurs un relevé fiscal annuel clair, accessible depuis votre tableau de bord. Il vous permet de connaître le revenu brut annuel, indispensable pour déclarer correctement.
Attention : il ne faut pas déduire les frais de plateforme ou autres charges à ce stade, sauf si vous êtes au régime réel.
Mini-checklist pour bien commencer :
✔ Je connais mon statut (LMNP ou LMP)
✔ J'ai téléchargé mon relevé fiscal Airbnb
✔ J'ai mon numéro SIRET à portée de main
✔ Je sais quel régime fiscal j'applique (micro-BIC ou réel)
Pour vous aider à y voir plus clair, des outils comme Indy, Dougs, Pennylane ou encore Decla.fr facilitent la gestion comptable et préparent vos déclarations automatiquement. Des services comme JeDéclareMonMeublé ou Amarris Immo accompagnent même les propriétaires sur la durée. Certains propriétaires choisissent de faire appel à un expert-comptable spécialisé dans la location meublée pour s'assurer de la conformité de leur déclaration.
La réponse rapide : la case exacte selon votre situation
Vous êtes nombreux à chercher une réponse rapide : dans quelle case déclarer mes revenus Airbnb ?
Voici les principales situations et les cases associées :
Micro-BIC classique (LMNP) : 5ND pour le déclarant 1 / 5OD pour le déclarant 2 / 5PD pour une personne à charge
Meublé de tourisme classé (LMNP) : 5NG / 5OG / 5PG
LMNP avec cotisations sociales (URSSAF/SSI) : 5NW (non classé), 5NJ (classé)
LMNP au régime réel : 5NA / 5OA / 5PA
LMP micro-BIC : 5KP / 5LP / 5MP
LMP au régime réel : 5KC / 5LC / 5MC
Ces cases sont accessibles uniquement après avoir coché la case « revenus des locations meublées » dans le formulaire 2042-C-PRO.
Inutile de remplir la page « prélèvements sociaux » : l'administration fiscale calcule automatiquement les charges si vous êtes au régime micro-BIC.
Le pas-à-pas pour déclarer sur impots.gouv.fr
Voici les étapes détaillées pour déclarer vos revenus Airbnb aux impôts :
Connectez-vous sur impots.gouv.fr
Commencez votre déclaration et cochez « revenus des locations meublées »
Lors de l'étape « revenus », ouvrez la rubrique « régime micro-BIC » ou « bénéfice réel » selon votre choix
Renseignez vos revenus bruts de l'année dans la case exacte (5ND, 5NG, etc.)
Finalisez et validez la déclaration
Astuce : la rubrique LMNP n'apparaît pas automatiquement. Il faut l'activer dans l'étape "choix des revenus".
Ne remplissez pas la page dédiée aux prélèvements sociaux : le fisc s'en charge pour vous.
Pour un guide complet visuel, suivez notre article faire sa déclaration Airbnb
Micro-BIC ou régime réel : comment choisir sans se tromper
Votre choix fiscal a un impact direct sur l'impôt sur le revenu que vous paierez pour votre activité de location meublée.
Micro-BIC :
Facile à gérer
Abattement forfaitaire de 50 % (ou 71 % si meublé de tourisme classé)
Aucune charge déductible individuellement
Régime réel :
Plus complexe, mais potentiellement plus rentable
Déduction des charges liées à la location (intérêts, amortissements, travaux)
Obligation de tenir une comptabilité
Le régime micro-BIC est adapté si vous avez peu de charges. Le régime réel devient avantageux dès que les charges dépassent 50 % de vos revenus de location meublée.
Attention : les seuils du micro-BIC évoluent régulièrement. Pour les meublés non classés, les abattements forfaitaires ont été modifiés à partir de 2024.
Consultez notre comparatif complet : micro-BIC ou régime réel
Quelle case remplir selon votre situation
Voici un mémo pratique pour déclarer vos revenus Airbnb selon votre profil fiscal :
Situation | Formulaire / rubrique | Case(s) à renseigner | Montant à indiquer | À savoir / contrôles |
|---|---|---|---|---|
LMNP – micro-BIC | 2042-C-PRO → LMNP → micro-BIC | 5ND / 5OD / 5PD | Recettes brutes de l'année | Prélèvements sociaux automatiques |
Meublé de tourisme classé | Idem | 5NG / 5OG / 5PG | Recettes brutes | Abattement forfaitaire 71 %, seuil spécifique |
LMNP – cotisations sociales | Idem | 5NW / 5OW / 5PW ou 5NJ | Recettes brutes | Revenus déclarés à l'URSSAF |
LMNP – régime réel | Idem | 5NA / 5OA / 5PA | Résultat imposable | Déclaration via expert ou logiciel |
LMP – micro-BIC | BIC pro → micro | 5KP / 5LP / 5MP | Chiffre d'affaires brut | Obligations comptables renforcées |
LMP – régime réel | BIC pro → réel | 5KC / 5LC / 5MC | Résultat net | Gestion rigoureuse requise |
Article associé : quelle case Airbnb remplir
Abattements et seuils : ce qui change selon l'année fiscale
Les revenus locatifs perçus via Airbnb sont soumis à des seuils selon le régime fiscal choisi pour votre location meublée.
Depuis 2024, pour les meublés non classés, les plafonds ont été abaissés et les abattements forfaitaires révisés. Il est donc crucial de consulter :
Le site Service-public.fr
La base BOFiP mise à jour
Encadré à actualiser au moment de chaque déclaration fiscale pour éviter une mauvaise application des seuils.
Cas particuliers qui modifient la saisie
Certaines situations rendent la déclaration de vos revenus de location meublée plus complexe :
Colocation ou indivision : répartissez les revenus issus de la location entre déclarants
Location d'une partie de la résidence principale : n'indiquez que la part louée
Changement de régime fiscal en cours d'année : appliquez une proratisation
Première déclaration sans SIRET : immatriculez-vous avant la déclaration
Erreurs fréquentes à éviter (et comment les corriger)
Voici les erreurs classiques à éviter absolument lors de votre déclaration de revenus Airbnb :
Reporter le revenu net au lieu du revenu brut
Se tromper entre la case 5ND et 5NW
Oublier d'activer la rubrique « locations meublées »
Confondre les déclarants : 5ND ≠ 5OD ≠ 5PD
Omettre l'adresse du bien immobilier loué
Négliger de déclarer la taxe de séjour perçue
Checklist de vérification finale :
Les revenus bruts sont bien déclarés
Le bon régime est coché
Les bons formulaires sont utilisés
Les éventuelles charges (si régime réel) sont justifiées
La durée de location est conforme (120 jours maximum pour la résidence principale)
Gagner du temps (et limiter les risques)
Pour sécuriser votre déclaration de revenus locatifs et éviter un potentiel redressement fiscal, adoptez une approche professionnelle :
Utilisez les relevés Airbnb exportables
Automatisez la tenue comptable avec Indy, Dougs, Pennylane
Externalisez à des experts spécialisés en LMNP comme Decla.fr ou Amarris Immo
Considérez l'option d'une conciergerie Airbnb pour gérer les aspects pratiques et fiscaux
Ces solutions simplifient les démarches mais ne remplacent ni votre responsabilité, ni la source officielle (impots.gouv.fr)
Upperkey, votre allié fiscal et locatif pour Airbnb
Vous cherchez une solution tout-en-un pour votre location Airbnb ? Upperkey prend en charge la gestion de votre bien immobilier, la relation avec les locataires, mais aussi l'aspect fiscal. Nous proposons un revenu locatif garanti, sans tracas, même en cas de vacance locative.
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FAQs
Airbnb déclare-t-il mes revenus aux impôts français ?
Oui. Airbnb transmet automatiquement vos revenus locatifs au fisc français via la directive DAC 7.
Comment déclarer des revenus Airbnb perçus à deux (colocation ou indivision) ?
Chaque déclarant doit indiquer sa part des revenus. En général, ils sont partagés à 50/50 sauf justification contraire.
Faut-il déclarer des revenus Airbnb si je ne réside pas fiscalement en France ?
Oui. Tout revenu provenant d’un bien situé en France doit être déclaré, même par un non-résident.
Dois-je déclarer les revenus Airbnb si je loue ma résidence principale pour quelques jours ?
Oui. Même pour de courtes durées et même si c’est votre résidence principale, ces revenus sont imposables.
Quels avantages fiscaux existe-t-il pour les chambres d’hôtes ou meublés de tourisme classés ?
Ils bénéficient d’un abattement majoré (jusqu’à 71 %) et de plafonds spécifiques sous le régime micro-BIC.
