Vous avez réalisé un achat immobilier pour effectuer une location en Airbnb. Une excellente opportunité pour arrondir vos fins de mois ou bien pour vous constituer un complément de revenus. Néanmoins, sachez que les revenus que vous engendrez sont soumis sur le même barème que l’impôt sur le revenu. Par conséquent, il convient d’effectuer une déclaration de revenus et de la remplir correctement, sous peine d’être en défaut vis-à-vis de la législation.
Comment déclarer une location saisonnière meublée ?
Si vous achetez un appartement à Paris pour faire une location sur Airbnb.fr, vous devez parfaitement connaître les règles qui s’imposent. Sachez que c’est exactement le même constat concernant le impôts de vos revenus Airbnb .
Majoritairement, le bien que vous mettez à disposition sur Airbnb est meublé. De cette façon, il est parfaitement fonctionnel pour une location de courte durée et pour la location saisonnière. En tant que particulier, vous devenez alors un loueur en meublé non professionnel ou LMNP.
Sachez que ce statut est particulièrement réglementé et que de nombreuses obligations vous incombent sur le plan de la fiscalité. Par exemple, il vous sera nécessaire de déclarer l’intégralité de vos revenus, autrement dit les différentes sommes que vous avez perçues à travers cette location de courte durée.
Mais sachez que différentes options s’offrent à vous sur le plan de la fiscalité. Vous pouvez choisir le régime réel ou bien opter pour le régime des bénéfices industriels et commerciaux. Cependant, cette dernière option est uniquement envisageable lorsque les revenus ne dépassent pas 72 600 € par an.
Comment déclarer ses revenus Airbnb et dans quelle case d'impôts ?
Comme vous venez de le voir, la gestion locative obéit à des règles très précises. De ce fait, il est normal de se poser des questions sur la façon de remplir votre déclaration de revenus Airbnb. Devez-vous utiliser la case 5nw ou 5nd ? Existe-t-il d’autres subtilités pour payer moins d’impôts ?
Voilà autant de questions légitimes que vous êtes en droit de vous poser. Tout d’abord, l'enregistrement de vos revenus issus de la plate-forme Airbnb.fr doit se faire en utilisant la complémentaire des professions non salariées ou le formulaire 2042 C.
Cependant, il existe trois possibilités à prendre en considération.
La première possibilité
Généralement, le signalement des revenus s’effectue dans leur intégralité, et cela peu importe le type de location courte durée que vous avez effectuée. La case-5nd devra être utilisée en tant que déclarant 1, la case 5od servira pour le déclarant 2 et parfois il sera nécessaire de compléter la case 5pd si vous avez des personnes à charge.
Attention, l’abattement ne sera pas calculé par vos propres soins, c’est l’administration fiscale qui le déterminera par rapport aux recettes brutes (et années antérieures). Par conséquent, la somme a déclaré se trouve directement dans le relevé de revenus annuels qui vous sera directement remis par la plate-forme Airbnb.
D’ailleurs, il vous sera possible de consulter ce montant à n’importe quel instant en vous connectant sur la plate-forme. Le renseignement sera alors mis à votre disposition depuis votre profil.
La deuxième possibilité
Si vous exercez cette activité de location saisonnière en tant qu’auto entrepreneur, il faudra opter pour l’imposition au prélèvement forfaitaire libératoire, c’est-à-dire le PFL. C’est un régime particulier qui vous sera attribué en fonction de vos conditions de ressources. Dans ce cadre précis, il faudra remplir les recettes brutes, sans tenir compte de l’abattement.
Alors si vous vous demandez quelle case pour déclarer vos revenus Airbnb, il faudra utiliser la 5TB pour le déclarant 1, la case 5UB pour le déclarant 2 et la case 5vb si vous avez des personnes à charge.
La troisième possibilité
Si le bien que vous louez en tant que meublé a déjà été soumis aux cotisations sociales, vous allez devoir utiliser d’autres cases. Plus précisément sur votre impôt, la case 5nw pour le déclarant 1, n’oubliez pas non plus de compléter la case 5ow pour le déclarant 2 et éventuellement la case 5pw lorsque vous avez des personnes à charge.
Désormais, vous n’avez plus à vous poser la question de savoir si la location depuis la plate-forme Airbnb.fr nécessite la case 5nd ou 5nw.
Quel est le régime fiscal le plus intéressant sur la location courte durée ?
Lorsque vous utilisez votre bien meublé sur une plate-forme Airbnb, il peut être reconnu comme meublé de tourisme classé. Dans ce cadre précis, il faut savoir que les démarches vont changer, tout comme le régime d’imposition.
En effet, vous bénéficiez d’un abattement majoré de 71 % par rapport aux différents revenus que vous avez pu générer grâce à vos loyers. Cela entre dans le cadre du régime micro BIC à condition que vos revenus ne dépassent pas 176 200 € annuellement.
Prenons l’exemple d’un ensemble de biens meublés qui dans ce cadre qui vous ont permis de générer 100 000 € de recettes annuelles. Dans ce cadre, le bénéfice imposable sera de 100 000 – 71% = 29 000 euros. Si jamais vous dépasser le plafond de 176 200 €, sachez que le régime réel d’imposition sera utilisé.
Il est impératif de compléter les cases 5ng, 5og et 5pg si vous avez des personnes à charge. Vous devez donc utiliser le formulaire 2042 C Pro que vous pouvez directement télécharger depuis le site des impôts.
En vous rendant sur impots.gouv.fr, n’oubliez pas de cocher la case « locations meublées non professionnelles » au niveau de l’étape numéro 3, c’est-à-dire dans la rubrique des revenus. N’oubliez pas non plus que le montant déclaré s’effectue sans le moindre abattement, c’est-à-dire que cela correspond aux recettes brutes.
Comment obtenir de l'aide ?
Si vous louez vos biens sur différentes plates-formes, la confusion peut malheureusement régner dans votre esprit. Par exemple, comment une facture de conciergerie peut-elle être déduite des frais booking ? Une situation parfois complexe, si vous ne connaissez pas les subtilités administratives.
Dans ce contexte, la conciergerie Airbnb UpperKey sera un choix de premier ordre. En effet, l’entreprise est alors reconnue pour son savoir-faire et pour son sérieux. Vous bénéficiez à la fois d’un accompagnement technique, mais également administratif.
En d’autres termes, vous vous délestez de toutes les contraintes possibles concernant la location saisonnière. Par exemple, vous obtiendrez tous les documents nécessaires pour la signalisation de vos revenus et en prime vous avez la garantie d’obtenir votre loyer.
Une façon de vous débarrasser des nombreuses contraintes et d’avoir l’esprit beaucoup plus tranquille.
Est-il possible d’obtenir une exonération des revenus Airbnb ?
En pratiquant la location saisonnière avec une location meublée sur Airbnb, vous avez la possibilité de bénéficier d’une exonération d’impôt. Cependant, il est important que les revenus générés ne dépassent pas 760 € par an. À partir du moment où la somme de vos loyers dépasse ce montant, vous n’avez d’autre choix que de déclarer vos revenus, sans la moindre possibilité d’exonération.
Par ailleurs, l’exonération concerne uniquement les particuliers mettant en location leur résidence principale. Dans tous les cas, il est important de vous faire accompagner pour éviter un redressement fiscal alors n’oubliez pas de considérer une collaboration avec UpperKey.
*La déclaration de revenus Airbnb est un sujet très important et complexe. Il est donc essentiel de bien comprendre quelle UpperKey case cocher pour s'assurer de bien déclarer ses revenus. Des prorata, des exceptions et des limites différents s'appliquent selon le type de meublé, la catégorie et la région. La lecture attentive des articles 2042C et 2042C Pro ainsi que des annexes 5GA, 5KB, 5KF, 5KI, 5KP, 5LC, 5LI, 5LQ, 5LR, 5LZ, 5MM, 5NM, 5NJ, 5NZ, 5PK, 5PJ et 5PZ est nécessaire pour bien connaître les règles applicables à chaque situation.
Les propriétaires peuvent également se renseigner auprès des organismes fiscaux et s'abonner à des sites ou des newsletters pour rester informés des nouveautés et des changements. Il est également important de consulter le livre des impôts et de bien comprendre les différents régimes fiscaux ainsi que la nature des revenus locatifs et des chambres d'hôtes. Une bonne connaissance des montants, des plafonds, des limites et des seuils appliqués est indispensable pour bien déclarer ses revenus Airbnb. Les propriétaires doivent également être conscients des prélèvements sociaux, des impôts sur le revenu, de la taxe foncière et de l'éventuelle exonération des cotisations sociales, qui s'appliquent selon le régime choisi et la situation personnelle du propriétaire.
Enfin, il est nécessaire de bien comprendre les différentes catégories, les conditions de sous-location et les obligations administratives pour les propriétaires de meublés de tourisme, en particulier en Ile-de-France. Une mise à jour des informations et une bonne lecture des documents et formulaires sont donc essentielles pour bien déclarer ses revenus Airbnb et percevoir le maximum d'argent.
Vous avez encore des questions ? Si c'est le cas, le mieux serait de contacter un expert comptable spécialisé dans les locations meublées, les locations meublées non professionnelles et les impôts pour la location saisonnière.