Vous avez décidé de vous lancer dans la location saisonnière, mais très vite vous allez être confronté à une première emblématique. C’est-à-dire de déclarer vos revenus générés à travers la location saisonnière. Différentes possibilités s’offrent à vous, mais il est important de ne pas oublier vos déclarations, sous peine de connaître un redressement fiscal.
Si vous éprouvez des difficultés pour remplir vos déclarations concernant les revenus locatifs, il vous reste toujours la possibilité de vous faire assister par un professionnel.
Quels revenus Airbnb déclarer aux impôts ?
Pour le moment, vous avez une préoccupation première, c’est de savoir quels revenus Airbnb déclarer. Il faut savoir que la majorité des logements disponibles sur la plate-forme Airbnb, le sont en meublés. De cette façon, le logement reste parfaitement fonctionnel pour des locataires de courte durée comme par exemple pour une nuit.
Par conséquent, vous devez adopter le statut de loueur en meublé non professionnel, c’est-à-dire LMNP. Attention, ce statut concerne uniquement une location qui s’effectue en tant que particulier. Mais avec ce statut, il y a des obligations sur lesquelles vous ne pouvez pas faire l’impasse, notamment au niveau de la fiscalité.
Pour être en toute légalité, la fiscalité Airbnb implique de déclarer l’intégralité de vos revenus, même si vous avez effectué une location que pour une nuit. De plus, il est impossible de passer outre la règle des 90 jours. C’est-à-dire que vous ne pouvez pas louer un logement considéré comme une résidence principale, plus de 90 jours sur une année complète.
Alors pour savoir comment déclarer ses revenus Airbnb, sachez que plusieurs options sont possibles et c’est à vous de définir le régime fiscal le plus intéressant par rapport à vos objectifs et par rapport à vos revenus. La première option consiste à vous orienter vers le régime réel ou bien pour le régime des bénéfices industriels et commerciaux.
Qu’est-ce que la déclaration des revenus locatifs sur Airbnb avec le régime réel
La première possibilité qui s’offre à vous et de basculer vers le régime réel. Donc, lorsque vous êtes sous ce régime, vous devez indiquer sur votre impôt sur le revenu la totalité des loyers que vous avez encaissés pour votre location saisonnière. Cela correspond à la fois à la plate-forme Airbnb, mais également si vous êtes passé par d’autres sites de location.
Concernant le montant à reporter, il doit être net de charges et de frais. Ensuite, les impôts calculeront automatiquement les prélèvements sociaux par rapport à un barème progressif. Vous n’avez donc qu’à reporter les indications concernées, sans oublier le moindre centime.
Comment fonctionne le régime du BIC pour les revenus de la location saisonnière
La deuxième possibilité est de choisir le régime BIC. Cependant, une première condition s’applique concernant le montant des revenus. Vous devez ajouter les revenus locatifs Airbnb de votre résidence principale et éventuellement les revenus locatifs Airbnb de votre résidence secondaire. Si le cumul des deux dépasse 72 600 €, vous êtes obligé de passer sur le régime réel.
Dans le cas contraire, c’est le régime des bénéfices industriels et commerciaux qui s’applique.
Automatiquement, vous avez un abattement de 50 % qui s’applique à la fois sur les charges ainsi que pour les frais. L’abattement minimum correspond à la somme de 305 €. Donc, si vous avez des revenus inférieurs à ce seuil, vous bénéficiez d’une exonération. Cependant, vous devez impérativement reporter les sommes générées et ce sera directement les impôts qui calculeront cette exonération. Le moindre oubli de votre part vous expose à des sanctions financières et administratives.
Tout savoir sur les impôts Airbnb et leurs calculs
Comment déclarer les revenus Airbnb est une préoccupation pour de nombreuses personnes. Il est nécessaire d’avoir des notions de fiscalité et d’utiliser la bonne méthode de calcul. Concernant le montant de l’impôt, il sera directement dépendant de votre régime.
Comme vu précédemment, il existe certaines disparités entre le régime réel et le régime des revenus industriels et commerciaux.
C’est le fisc qui calcule automatiquement l’abattement lorsque vous êtes avec le régime micro BIC. Cet abattement est alors de 50 % et il concerne toutes les charges et les frais que vous avez pu engager concernant cette location. Par exemple, cela peut concerner les frais de gestion, les charges de personnel, les provisions pour charges, les amortissements, les frais de la plate-forme de location saisonnière comme Airbnb.fr, la taxe foncière, les primes d’assurance ainsi que les charges courantes comme les réparations et l’entretien.
Au-delà des charges que vous pouvez avoir sur la location saisonnière d’un logement, vous devez prendre connaissance des autres frais déductibles pour éviter de vous retrouver avec un impôt trop conséquent. Pour cela, il faut vous mettre en relation avec une personne spécialisée dans le domaine, car cette dernière sera en mesure de vous fournir tous les renseignements nécessaires.
Quel est le taux d’imposition des revenus Airbnb ?
Désormais, vous savez que le calcul de votre impôt sur la location saisonnière sera directement dépendant du régime fiscal que vous avez choisi. Donc, si vous partez pour le régime réel, il s’agira de s’appuyer sur le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
En 2022, le taux d’imposition est à 0 % si vous avez des revenus inférieurs à 10 225 €.
Le taux d’imposition passe ensuite à 11 % pour des revenus entre 10 226 et 26 070 euros.
Entre 26 071 et 74 545 euros, le taux d’imposition est à 30 %.
Il grimpe ensuite à 41 % pour des revenus entre 74 546 et 160 336 euros.
Enfin, il est de 45 % lorsque les revenus sont supérieurs à 160 336 euros.
Le taux des prélèvements sociaux s’élève à 17,2 %. Cela signifie que si vous êtes avec le régime micro BIC, donc avec des revenus qui ne dépassent pas 72 600 €, un abattement de 50 % s’applique automatiquement.
Pour prendre un exemple concret, appuyons-nous sur une location éventuelle d’un appartement à Paris via Airbnb. Vous avez reçu 10 000 € de loyer qui viendront s’ajouter à votre salaire annuel.
Si vous êtes dans une tranche de 30 %, le calcul suivant s’applique :
10 000 / 2 = 5000 X 30% = 1500 euros. Cela correspond à la somme que vous allez devoir payer aux impôts et n’oubliez pas d’ajouter les 17,2 % des prélèvements sociaux, soit 860 euros.
Comment être tranquille pour ses déclarations fiscales ?
Maintenant que vous avez compris le mécanisme, vous cherchez certainement la meilleure solution pour louer sur Airbnb. Ainsi, la meilleure solution reste de passer par la conciergerie UpperKey. Celle-ci reste spécialisée dans la gestion immobilière de courte durée et vous n’aurez aucun mal à passer par l’agence pour la location.
Celle-ci se charge de tout, c’est-à-dire de publier l’annonce correspondant à votre bien immobilier, mais également d’assurer la réception des locataires et l’entretien général du bien. Concernant les déclarations fiscales, vous recevrez un papier vous indiquant le montant total des revenus et la façon de le déclarer par rapport à votre régime.
Si vous avez la moindre question concernant les frais de gestion, un interlocuteur privilégié sera à votre disposition.
Il s’agit donc d’une solution à retenir pour avoir l’esprit tranquille, sans craindre un redressement fiscal. Tous vos revenus seront comptabilisés de la bonne façon et vous avez un récapitulatif pour ne pas vous tromper. Alors continuez dans ce sens et n’hésitez pas à travailler avec la conciergerie UpperKey qui vous accordera toute l’attention nécessaire pour la gestion saisonnière sur Airbnb.