Wenn Sie eine Immobilie mieten, sollten Sie wissen, dass Sie einem Airbnb-Steuersystem unterliegen. Die erhaltenen Einkünfte müssen unbedingt beim Finanzamt deklariert werden, sonst geraten Sie in Verzug mit der Gesetzgebung. Die Erklärung erfolgt über Ihre Einkommenssteuer und wenn Sie nicht wissen, wie Sie vorgehen sollen, zögern Sie nicht, um Hilfe zu bitten.
Wie reiche ich eine Airbnb-Steuererklärung ein?
Die Mehrheit der auf der Plattform Airbnb.fr verfügbaren Unterkünfte sind möblierte Wohnungen. Daher sind sie für Kurzzeitmieten direkt funktionstüchtig. Als Privatperson ist es zwingend erforderlich, den Status des nicht professionellen möblierten Mieters oder LMNP anzunehmen.
Wichtig zu wissen ist allerdings, dass es sich hierbei um einen Status handelt, der von sehr genauen steuerlichen Regelungen profitiert. Deshalb ist es wichtig, alle Einkünfte beim Finanzamt anzugeben. Es stehen Ihnen jedoch verschiedene Möglichkeiten mit einer anderen Steuerregelung in Bezug auf Ihr Einkommen zur Verfügung.
Um es einfach zu machen, können Sie das reale Regime oder das Regime der kommerziellen Industriegewinne wählen.
Wie funktioniert das reale Regime für die Besteuerung von Airbnb-Einnahmen?
Wenn Sie sich für die reale Regelung entschieden haben, müssen Sie die Einnahmen aus der Saisonvermietung in Ihrer Steuererklärung angeben. Dazu müssen Sie lediglich den Gesamtbetrag der erhaltenen Miete angeben. Bitte beachten Sie, dass der deklarierte Betrag ohne Spesen und ohne Gebühren angegeben werden muss.
Was den Steuertarif betrifft, so wird er im Verhältnis zum Einkommen progressiv sein und daher sozialabgabenpflichtig sein. Für weitere Informationen zögern Sie nicht, eine Steuersimulation in Frankreich auf der Website der Regierung durchzuführen.
Wie funktioniert das System der gewerblichen Industriegewinne für die Besteuerung der Airbnb-Einnahmen?
Wenn Ihre Einnahmen aus der Plattform 72.600 € nicht übersteigen, haben Sie die Möglichkeit, sich für die gewerbliche Gewinnregelung zu entscheiden.
Die Besteuerung möblierter Mieten profitiert dann von einem stark vereinfachten Steuersystem und einem Abzug von 50 % für Ausgaben im Zusammenhang mit Saisonmieten. Trotzdem muss man wissen, dass ein Mindestabzug dann mit 305 € festgesetzt wird. Wenn Ihre Einnahmen auf der Plattform diese Grenze nicht überschritten haben, profitieren Sie von einer Steuerbefreiung.
Unabhängig davon, für welches Steuersystem Sie sich entscheiden, erfolgt die Erklärung der Airbnb-Einkünfte zum Zeitpunkt der Einkommensteuererklärung, d. h. im Frühjahr und jedes Jahr. Das bedeutet, dass Sie mit den Regeln der Saisonvermietung vertraut sein müssen, um zu vermeiden, dass Sie gegen das Gesetz verstoßen.
Airbnb-Steuern in Frankreich, welche Berechnungsmethode?
Die Berechnung der Steuer auf Airbnb-Einnahmen hängt direkt vom gewählten Steuersystem ab. Wenn Sie beispielsweise ein Einkommen von mehr als 72.600 € pro Jahr erzielen, wechseln Sie automatisch in das Realsteuersystem. In diesem Fall basiert die Besteuerung auf einem progressiven Einkommensteuertarif.
Bei der BIC-Regelung erfolgt die Erklärung anhand des Bruttoeinkommens, und der Finanzbeamte zieht 50 % der Gebühren und Ausgaben ab, die Ihnen für die Saisonmiete entstanden sind.
Es ist daher wichtig zu verstehen, welche Gebühren und Ausgaben von der Steuer befreit werden können. Dies sind im Wesentlichen Grundsteuer, Verwaltungsgebühren, Abschreibungen, Kosten der Saisonvermietungsplattform, Gebührenrückstellungen, Versicherungsprämien, Personalkosten sowie laufende Bewirtschaftung wie Reparaturen und Wartungen.
Wo deklariere ich meine Airbnb-Steuern?
Ob es sich um die Besteuerung Ihres Hauptwohnsitzes oder die Besteuerung Ihres Zweitwohnsitzes handelt, die Erklärung erfolgt systematisch auf ähnliche Weise, nämlich auf Ihrer Steuererklärung.
Dazu müssen Sie in die Rubrik „Einnahmen aus nicht beruflich möblierter Vermietung“ gehen. Feld 5ND muss für Anmelder 1 und Feld 5OD für Anmelder 2 ausgefüllt werden.
Sobald die Steuererklärungsaktion startet, werden Sie systematisch per Post oder E-Mail informiert. Wenn Sie sich für die elektronische Version entscheiden, müssen Sie sich mit der Website impôts.gouv.fr verbinden. Von dort gelangen Sie zu Ihrer Hauptsteuererklärung sowie den beigefügten Formularen.
IEs ist sinnvoll, das Formular 2042-C-Pro auszufüllen, wenn Sie von einem Mindestabzug von 305 € profitieren.
Wenn Sie sich für das reale Steuersystem entschieden haben, müssen Sie auch das Cerfa 20/31 D ausfüllen.
Seit 2020 zwingt eine neue Verpflichtung die Airbnb.fr-Plattform dazu, alle Einnahmen von Personen mit einer Saisonmiete automatisch zu übermitteln. Daher ist es sinnlos, die erhaltenen Einkünfte zu verbergen, da Sie im Falle einer Betriebsprüfung in Zahlungsverzug geraten.
Die Nichtdeklaration Ihrer Airbnb-Einnahmen zieht Sanktionen nach sich, da es sich in den Augen der Steuerbehörden um einen Betrugsfall handelt. Sollte es sich jedoch um ein Versehen Ihrerseits handeln, können Sie dies im Rahmen des Irrtumsrechts jederzeit den Finanzbehörden mitteilen.
Gibt es einen Unterschied in der Besteuerung zwischen einem Hauptwohnsitz und einem Nebenwohnsitz?
Als Hauptwohnsitz definiert das Finanzamt den Ort, an dem Sie mindestens acht Monate im Jahr leben. Bis zu 760 Euro Mieteinnahmen im Jahr sind Sie von der Einkommensteuer befreit.
Daher ist es nicht möglich, Ihren Hauptwohnsitz länger als vier Monate im Jahr zu vermieten. Bei einem Zweitwohnsitz sind Sie jedoch nicht verpflichtet, diese Grenze einzuhalten. Aber Sie unterliegen offensichtlich der Einkommensteuer gemäß den verschiedenen oben definierten Bedingungen.
Warum einen Airbnb-Concierge wählen?
Wenn Sie mit den verschiedenen Steuerfragen nicht vertraut sind, können Sie sich von einem Airbnb-Concierge helfen lassen. So auch bei der Firma Upperkey, die als Spezialist auf diesem Gebiet bekannt ist. Sie müssen sich nicht nur um Ihre Steuererklärung kümmern, sondern erhalten auch maßgeschneiderte Unterstützung, um das Beste aus Ihrer Ferienwohnung zu machen. Tatsächlich bietet Upperkey einen schlüsselfertigen Service an, was bedeutet, dass Sie die gesamte Verwaltung Ihrer saisonalen Mietimmobilie delegieren können.
Sie brauchen sich nicht um technische oder administrative Fragen zu kümmern oder die Veröffentlichung einer Anzeige und den Empfang von Mietern zu verwalten, der Concierge-Service kümmert sich um alles.