Avete deciso di avviare un'attività di locazione stagionale, ma molto presto vi troverete di fronte a un primo emblematico problema. Si tratta di dichiarare il reddito generato dall'affitto stagionale. Avete a disposizione diverse possibilità, ma è importante non dimenticare le vostre dichiarazioni, altrimenti sarete soggetti a una rettifica fiscale.
Se avete difficoltà a compilare le dichiarazioni relative ai redditi da locazione, avete sempre la possibilità di essere assistiti da un professionista.
Quale reddito Airbnb dichiarare al fisco?
Al momento, la vostra prima preoccupazione è sapere quale reddito Airbnb dichiarare. Dovete sapere che la maggior parte degli alloggi disponibili sulla piattaforma Airbnb sono arredati. In questo modo, l'alloggio rimane perfettamente funzionante per gli affittuari di breve durata, ad esempio per una notte.
Pertanto, dovete adottare lo status di locazione ammobiliata non professionale, ovvero LMNP. Attenzione, questo status riguarda solo un affitto effettuato come privato. Ma con questo status, ci sono degli obblighi che non si possono ignorare, soprattutto in termini di tassazione.
Per essere legali, la tassazione di Airbnb comporta l'obbligo di dichiarare tutte le entrate, anche se si affitta solo per una notte. Inoltre, è impossibile aggirare la regola dei 90 giorni. In altre parole, non si può affittare una proprietà considerata residenza primaria per più di 90 giorni in un anno intero.
Per sapere come dichiarare il vostro reddito Airbnb, dovete sapere che sono possibili diverse opzioni e sta a voi definire il regime fiscale più interessante in relazione ai vostri obiettivi e al vostro reddito. La prima opzione è quella di optare per il regime fiscale vero e proprio o per il regime degli utili industriali e commerciali.
Cosa significa dichiarare i redditi da locazione su Airbnb con il regime reale
La prima opzione a vostra disposizione è quella di passare al regime reale. Quindi, quando siete in questo regime, dovete indicare nella vostra imposta sul reddito la totalità degli affitti che avete ricevuto per la vostra locazione stagionale. Ciò corrisponde sia alla piattaforma Airbnb, ma anche se vi siete rivolti ad altri siti di affitto.
Per quanto riguarda l'importo da dichiarare, deve essere al netto di spese e commissioni. Le imposte calcoleranno automaticamente le detrazioni sociali secondo una scala progressiva. È sufficiente riportare le indicazioni in questione, senza dimenticare il minimo centesimo.
Come funziona il regime BIC per i redditi da locazione stagionali
La seconda possibilità è quella di scegliere il regime BIC. Tuttavia, si applica una prima condizione relativa all'ammontare del reddito. Dovete sommare il reddito da locazione Airbnb della vostra residenza principale ed eventualmente il reddito da locazione Airbnb della vostra residenza secondaria. Se il totale di entrambi supera i 72.600 euro, siete obbligati a passare al regime reale.
Altrimenti, si applica il regime degli utili industriali e commerciali.
Automaticamente si ha una detrazione del 50% che si applica sia alle spese che ai costi. La detrazione minima è di 305 €. Quindi, se il vostro reddito è inferiore a questa soglia, beneficiate di un'esenzione. Tuttavia, dovete dichiarare gli importi generati e saranno direttamente le imposte a calcolare questa esenzione. La minima svista da parte vostra vi espone a sanzioni finanziarie e amministrative.
Tutto quello che c'è da sapere sulle tasse Airbnb e sul loro calcolo
Come dichiarare il reddito di Airbnb è una preoccupazione per molte persone. È necessario avere una certa conoscenza della fiscalità e utilizzare il giusto metodo di calcolo. Per quanto riguarda l'importo dell'imposta, esso dipende direttamente dal vostro regime.
Come visto in precedenza, ci sono alcune differenze tra il sistema reale e quello dei redditi industriali e commerciali.
È il fisco che calcola automaticamente la detrazione quando si è in regime di micro BIC. Questa detrazione è quindi del 50% e riguarda tutti gli oneri e le spese che si possono aver sostenuto in relazione all'affitto. Ad esempio, può riguardare i costi di gestione, i costi del personale, gli accantonamenti per oneri, l'ammortamento, i costi della piattaforma di affitto stagionale come Airbnb.fr, la tassa di proprietà, i premi assicurativi e le spese correnti come le riparazioni e la manutenzione.
Oltre alle spese che si possono avere per l'affitto stagionale di un alloggio, è necessario conoscere le altre spese deducibili per evitare di ritrovarsi con un'imposta troppo alta. A tal fine, è opportuno rivolgersi a una persona specializzata nel settore, che sarà in grado di fornire tutte le informazioni necessarie.
Qual è l'aliquota fiscale per i redditi da Airbnb?
D'ora in poi saprete che il calcolo dell'imposta sulle case vacanza dipenderà direttamente dal sistema fiscale che avete scelto. Quindi, se scegliete il regime reale, si baserà sulla scala progressiva dell'imposta sul reddito.
Nel 2022, l'aliquota fiscale è pari allo 0% se il reddito è inferiore a 10.225 euro.
L'aliquota sale poi all'11% per i redditi compresi tra 10.226 e 26.070 euro.
Tra 26.071 e 74.545 euro, l'aliquota è del 30%.
Sale poi al 41% per i redditi compresi tra 74.546 e 160.336 euro.
Infine, è del 45% quando il reddito supera i 160.336 euro.
L'aliquota dei contributi sociali è del 17,2%. Ciò significa che se si rientra nel regime del micro BIC, cioè con un reddito non superiore a 72.600 euro, si applica automaticamente un'indennità del 50%.
Per fare un esempio concreto, prendiamo in considerazione un possibile affitto di un appartamento a Parigi tramite Airbnb. Avete ricevuto 10.000 euro di affitto che verranno aggiunti al vostro stipendio annuale.
Se vi trovate in una fascia del 30%, si applica il seguente calcolo:
10.000 / 2 = 5000 X 30% = 1500 euro. Questo è l'importo che dovrete versare al fisco e non dimenticate di aggiungere le trattenute previdenziali del 17,2%, ossia 860 euro.
Come essere al sicuro per la dichiarazione dei redditi?
Ora che avete capito il meccanismo, state sicuramente cercando la soluzione migliore per affittare su Airbnb. La soluzione migliore resta quindi quella di rivolgersi al servizio di portineria di UpperKey. UpperKey è specializzata nella gestione di immobili a breve termine e non avrete alcun problema a rivolgervi all'agenzia per l'affitto.
L'agenzia si occuperà di tutto, cioè di pubblicare l'annuncio della vostra proprietà, ma anche di accogliere gli inquilini e di provvedere alla manutenzione generale dell'immobile. Per quanto riguarda le dichiarazioni fiscali, riceverete un documento che indica l'importo totale del reddito e le modalità di dichiarazione in relazione al vostro regime.
Se avete domande sulle spese di gestione, un contatto privilegiato sarà a vostra disposizione.
Si tratta di una soluzione da tenere presente per stare tranquilli, senza temere una rettifica fiscale. Tutte le entrate saranno contabilizzate nel modo giusto e avrete un riepilogo per non commettere errori. Quindi continuate così e non esitate a lavorare con UpperKey Concierge che vi darà tutta l'attenzione necessaria per la gestione stagionale su Airbnb.